ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА к проекту бюджета Шиховского сельского поселения на 2025 год и плановый период 2026 и 2027 годов
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
к проекту бюджета Шиховского сельского поселения на 2025 год и плановый период 2026 и 2027 годов
-
-
- Формирование бюджета Шиховского сельского поселения на 2025 год и плановый период 2026 и 2027 годов осуществлялось в соответствии с направлениями, определенными Бюджетными посланиями Губернатора области Законодательному Собранию Кировской области и главы администрации Шиховского сельского поселения Слободского района Кировской области, прогнозом социально-экономического развития Шиховского сельского поселения.
- Планирование бюджета Шиховского сельского поселения (далее –бюджет сельского поселения) осуществлялось в соответствии с методикой формирования бюджета сельского поселения, утвержденной постановлением администрации Шиховского сельского поселения «Об утверждении Методики прогнозирования поступлений доходов в бюджет Шиховского сельского поселения Слободского района Кировской области» от 31.08.2015 № 282 (далее – Методика).
-
Исходя из подходов и особенностей формирования бюджета основные характеристики проекта бюджета сельского поселения на 2025 год и плановый период 2026 и 2027 годов спрогнозированы в следующих объемах:
тыс. рублей
|
Наименование показателей |
Прогноз на 2025 год |
Прогноз на 2026 год |
Прогноз на 2027 год |
|
1.Доходы – всего |
33145 |
31354,8 |
32480,9 |
|
из них: |
|||
|
25705,9 |
26807,8 |
27916 |
|
2110,4 |
849 |
849 |
|
5328,7 |
3698 |
3715,9 |
|
2.Расходы – всего |
33145 |
31354,8 |
32480,9 |
|
3. Дефицит (профицит) |
- |
- |
- |
Основные параметры доходов бюджета сельского поселения на 2025 год и плановый период 2026 и 2027 годов сформированы на основе показателей прогноза социально-экономического развития Слободского муниципального района и Кировской области вцелом.
ДОХОДЫ БЮДЖЕТА ПОСЕЛЕНИЯ НА 2025 ГОД
Структура и динамика прогноза доходов бюджета сельского поселения к ожидаемой оценке поступлений доходов 2024 года сложилась следующим образом:
тыс. рублей
|
Показатели |
Оценка поступлений в 2024 году |
Структура |
Прогноз |
Структура |
Отклонение прогноза 2025 года к оценке 2024 года |
|||
|
% |
на 2025 год |
% |
в сумме |
в % |
||||
|
Доходы, всего* |
39 514,7 |
100 |
33 145,0 |
100 |
-6369,7 |
-16,12 |
||
|
в том числе: |
||||||||
|
- Налоговые доходы |
27 319,7 |
69,14 |
25 705,9 |
77,56 |
-1 613,8 |
-5,91 |
||
|
- Неналоговые доходы |
2 101,3 |
5,32 |
2 110,4 |
6,37 |
9,1 |
0,43 |
||
|
- Безвозмездные поступления |
10 093,7 |
25,54 |
5 328,7 |
16,08 |
-4 765,0 |
-47,21 |
||
* - незначительные расхождения между суммой слагаемых и приведенными итогами объясняются округлением данных
В структуре доходов бюджета сельского поселения значительных изменений не произошло. Как и прежде основную долю занимают налоговые доходы. В структуре доходов бюджета сельского поселения на 2025 год 77,56 % от общего объема доходов составляет прогнозируемый объем налоговых доходов, 6,37 % - неналоговые доходы, а 16,08 % – безвозмездные поступления.
В целом объем доходов на 2025 год, спрогнозирован в сумме 33145,0 тыс. рублей, что ниже ожидаемой оценки поступлений текущего года на 6369,7 тыс. рублей (16,12 %).
Тыс.руб.
|
Показатели |
Прогноз |
Структура |
Отклонение прогноза 2026 года к оценке 2025 года |
Прогноз |
Структура |
Отклонение прогноза 2027 года к прогнозу 2026 года |
||
|
на 2026 год |
% |
в сумме |
в % |
на 2027 год |
% |
в сумме |
в % |
|
|
Доходы, всего* |
31354,8 |
100 |
-1790,2 |
94,60 |
32480,9 |
100 |
1126,1 |
1,04 |
|
в том числе: |
||||||||
|
Налоговые доходы |
26807,8 |
85,50 |
1101,9 |
104,29 |
27916 |
85,95 |
1108,2 |
1,04 |
|
Неналоговые доходы |
849 |
2,71 |
-1261,4 |
40,23 |
849 |
2,61 |
0 |
0,00 |
|
Безвозмездные поступления |
3698 |
11,79 |
-1630,7 |
69,40 |
3715,9 |
11,44 |
17,9 |
1,00 |
В структуре доходов бюджета сельского поселения на 2026 год 85,50 % от общего объема доходов составляет прогнозируемый объем налоговых доходов, 2,71 % - неналоговые доходы, а 11,79 % – безвозмездные поступления, а на 2027 год 85,95 % от общего объема доходов составляет прогнозируемый объем налоговых доходов, 2,61 % - неналоговые доходы, а 11,44 % – безвозмездные поступления.
В целом объем доходов на 2026 год спрогнозирован в сумме 31354,8 тыс. рублей, что ниже прогноза поступлений 2024 года на 1790,2 тыс. рублей (-5,4 %), а на 2027 год объем доходов спрогнозирован в сумме 32480,9 тыс. рублей, что выше прогноза поступлений 2026 год на 1126,1 тыс. рублей (1,04 %).
Объемы поступлений налоговых доходов на 2025 год представлены в следующей таблице:
тыс. рублей
|
Наименование показателей |
Оценка поступле-ний в |
Струк-тура, % |
Прогноз на |
Струк-тура, % |
Отклонение прогноза 2025 года к оценке 2024 года |
|
|
2024 году |
2025 год |
в сумме |
в % |
|||
|
Налоговые доходы всего, |
27319,7 |
100,0 |
25705,9 |
100,0 |
-1613,8 |
-5,91 |
|
в том числе: |
||||||
|
Налог на доходы физических лиц |
6992,2 |
25,59 |
6343,3 |
24,68 |
-648,9 |
-9,28 |
|
Акцизы |
3680,4 |
13,47 |
3880,1 |
15,09 |
199,7 |
5,43 |
|
Единый сельскохозяйственный налог |
2,7 |
0,01 |
5,5 |
0,02 |
2,8 |
103,70 |
|
Налог на имущество физических лиц |
4503 |
16,48 |
4200 |
16,34 |
-303 |
-6,73 |
|
Земельный налог |
12137,9 |
44,43 |
11274 |
43,86 |
-863,9 |
-7,12 |
|
Государственная пошлина |
3,5 |
0,01 |
3 |
0,01 |
-0,5 |
85,71 |
тыс.рублей
|
Показатели |
Прогноз |
Структура |
Отклонение прогноза 2026 года к оценке 2025 года |
Прогноз |
Структура |
Отклонение прогноза 2027 года к оценке 2026 года |
||
|
на 2026 год |
% |
в сумме |
в % |
на 2027 год |
% |
в сумме |
в % |
|
|
Налоговые доходы всего, в том числе: |
26807,5 |
100,00 |
1101,6 |
4,29 |
27916 |
100 |
1108,5 |
4,14 |
|
Налог на доходы физических лиц |
6994,8 |
26,09 |
651,5 |
10,27 |
7588,2 |
27,18 |
593,4 |
8,48 |
|
Акцизы |
3930,1 |
14,66 |
50 |
1,29 |
4141,9 |
14,84 |
211,8 |
5,39 |
|
Единый сельскохозяйственный налог |
5,6 |
0,02 |
0,1 |
1,82 |
5,9 |
0,02 |
0,3 |
5,36 |
|
Налог на имущество физических лиц |
4303 |
16,05 |
103 |
2,45 |
4403 |
15,77 |
100 |
2,32 |
|
Земельный налог |
11571 |
43,16 |
297 |
2,63 |
11774 |
42,18 |
203 |
1,75 |
|
Государственная пошлина |
3 |
0,01 |
0 |
0,00 |
3 |
0,01 |
0 |
0,00 |
Доходы от поступлений налога на доходы физических лиц
Прогноз поступления налога на доходы физических лиц в бюджет сельского поселения на 2025 год составляет 6343,3 тыс. рублей, что ниже ожидаемой оценки поступления текущего года на 648,9 тыс. рублей , на 2026 год составляет 6994,8 тыс. рублей, что выше прогноза поступления предыдущего года на 615,5 тыс.рублей (10,27 %), на 2027 год составляет 7588,2 тыс. рублей, что выше прогноза поступления предыдущего года на 593,4 тыс.рублей (8,48 %).
Доходы от поступлений акцизов от уплаты на нефтепродукты
Прогноз поступления доходов от уплаты акцизов на нефтепродукты на 2025 год сложился в сумме 3880,1 тыс. рублей, что выше поступлений текущего года на 199,7 тыс. рублей, или 5,43 %; на 2026 год сложился в сумме 3930,1 тыс. рублей, рост поступлений к прогнозу 2025 года составил 50 тыс. рублей, или 1,29%; на 2027 год сложился в сумме 4141,9 тыс. рублей, рост поступлений к прогнозу 2026 года составил 211,8 тыс. рублей, или 5,39 %
Прогноз распределения доходов от уплаты акцизов на нефтепродукты представлен УФНС России по Кировской области.
Доходы от поступлений налога на имущество
Прогноз дохода на 2025 год по налогу рассчитан исходя из суммы налога на имущество физических лиц, исчисленной к уплате в бюджет по данным налоговой отчетности за 2023 год.
Объем прогнозируемого поступления налога на имущество в бюджет сельского поселения на 2025 год составляет 4200,0 тыс. рублей, что ниже ожидаемой оценки поступлений текущего года на 303 тыс. рублей; на 2026 ожидаемое поступление составляет 4303,0 тыс.рублей (рост к 2025 году на 2,45%); на 2027 год прогноз поступлений 4403 тыс. рублей (рост к 2026 году на 100 тыс. руб. или 2,32%).
Доходы от поступлений земельного налога
Прогноз поступления доходов на 2025 год по налогу рассчитан исходя из суммы земельного налога, исчисленной к уплате в бюджет по данным налоговой отчетности за 2023 год.
Объем прогнозируемого поступления земельного налога в бюджет сельского поселения на 2025 год составляет 11274,0 тыс. рублей, что ниже ожидаемой оценки поступлений текущего года на 863,9 тыс. рублей; на 2026 год прогноз поступлений на уровне 11571 тыс.руб (рост на 297 тыс.руб к ожидаемому исполнению 2025 года) и 11774,0 тыс. рублей на 2027 год (рост на 203 тыс.руб. к ожидаемому исполнению 2026 года).
Объемы поступлений основных неналоговых доходов представлены в следующих таблицах:
тыс. рублей
|
Наименование показателей |
Оценка поступле-ний в |
Струк-тура, % |
Прогноз на |
Структура, % |
Отклонение прогноза 2025 года к оценке 2024 года |
||
|
2024 году |
2025 год |
в сумме |
в % |
||||
|
Неналоговые доходы всего, |
2101,3 |
100,0 |
2110,4 |
100 |
9,1 |
0,43 |
|
|
в том числе: |
|||||||
|
Доходы от продажи земли |
149,8 |
7,13 |
0 |
0 |
-149,8 |
0 |
|
|
Прочие неналоговые доходы |
64,4 |
3,06 |
0 |
0 |
-64,4 |
0 |
|
|
Прочие поступления от использования имущества |
79,5 |
3,78 |
150,1 |
7,11 |
70,6 |
88,81 |
|
|
Доходы в виде арендной платы за землю |
7,4 |
0,35 |
1,5 |
0,07 |
-5,9 |
-79,73 |
|
|
Доходы от сдачи в аренду имущества |
247,4 |
11,77 |
247,4 |
11,72 |
0,0 |
0,00 |
|
|
Невыясненные поступления |
-38,9 |
-1,85 |
0 |
0 |
38,9 |
0,00 |
|
|
Прочие доходы от платных услуг и компенсации затрат государства |
500 |
23,79 |
450 |
21,32 |
-50,0 |
-10,0 |
|
|
Инициативные платежи |
1091,7 |
51,95 |
1261,4 |
59,77 |
169,7 |
15,54 |
|
Объем неналоговых доходов в 2025 году в целом прогнозируется в сумме 2110,4 тыс. рублей, что ниже прогноза поступлений текущего года на 29,8 тыс.руб.(1,39%)
|
Показатели |
Прогноз |
Структура |
Отклонение прогноза 2026 года к оценке 2025 года |
Прогноз |
Структура |
Отклонение прогноза 2027 года к оценке 2026 года |
|||
|
на 2026 год |
% |
в сумме |
в % |
на 2027 год |
% |
в сумме |
в % |
||
|
Неналоговые доходы всего, в том числе |
849 |
100 |
-1261,4 |
-59,77 |
849 |
100 |
0 |
0 |
|
|
Доходы от продажи земли |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Прочие поступления от использования имущества |
150,1 |
17,68 |
0 |
0 |
150,1 |
17,68 |
0 |
0 |
|
|
Доходы в виде арендной платы за землю |
1,5 |
0,18 |
0 |
0 |
1,5 |
0,18 |
0 |
0 |
|
|
Доходы от сдачи в аренду имущества |
247,4 |
29,14 |
0 |
0 |
247,4 |
29,14 |
0 |
0 |
|
|
Прочие доходы от платных услуг и компенсации затрат государства |
450 |
53,00 |
0 |
0 |
450 |
53,00 |
0 |
0 |
|
|
Инициативные платежи |
0 |
0 |
-1261,4 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Объем неналоговых доходов в 2026 и 2027 году в целом прогнозируется в сумме 849,0 , что ниже прогноза исполнения 2025 года на 1261,4 тыс. руб.
Расчет прогноза неналоговых доходов произведен главными администраторами данных доходов в соответствии с разработанными и утвержденными методиками планирования (алгоритмами расчетов) администрируемых доходов.
По остальным налоговым доходам, не имеющим постоянного характера поступлений и твердо установленных ставок, при прогнозировании учитывались ожидаемая оценка поступления в прогнозируемом году, количественные показатели (оказание услуг, административные поводы), индексы потребительских цен и объема платных услуг.
В целях финансового обеспечения дорожной деятельности в составе бюджета сельского поселения сформирован дорожный фонд Шиховского сельского поселения.
Прогнозируемые объемы доходов бюджета сельского поселения, формирующие ассигнования дорожного фонда на 2025-2027 года, приведены в следующей таблице:
тыс. рублей
|
Источники формирования дорожного фонда |
2025 год |
2026 год |
2027 год |
|
Доходы от уплаты акцизов на автомобильный бензин, прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и карбюраторных (инжекторных) двигателей, производимые на территории Российской Федерации |
3 880,1 |
3 930,4 |
4 141,9 |
|
Земельный налог (коэффициент от 0,01 до 0,5) |
1524,2 |
5153,7 |
5519,9 |
|
Прочие субсидии бюджетам сельских поселений |
1674,1 |
0,0 |
0,0 |
|
Инициативные платежи, зачисляемые в бюджеты сельских поселений |
1051,4 |
0,0 |
0,0 |
|
ИТОГО: |
8 129,8 |
9 084,1 |
9 661,8 |
Параметры налоговых и неналоговых доходов бюджета сельского поселения в разрезе источников приведены в приложении № 1 к настоящей пояснительной записке.
Формирование безвозмездных поступлений осуществлялось в соответствии с проектом бюджета Слободского муниципального района Кировской области на 2025 и плановые периоды 2026-2027 г.г. Уточнение объема безвозмездных поступлений будет осуществлено после принятия Решения Слободской районной Думы.
Тыс. рублей
|
Оценка 2024 год |
2025 год |
2026 год |
2027 год |
|
|
Безвозмездные поступления, всего |
10 093,7 |
5328,7 |
3698,0 |
3715,9 |
|
в том числе: |
||||
|
8 879,3 |
4101,0 |
2426,9 |
2426,9 |
|
41,6 |
0 |
0 |
0 |
|
390,5 |
445,7 |
489,1 |
507,0 |
|
782,0 |
782,0 |
782,0 |
782,0 |
РАСХОДЫ БЮДЖЕТА ПОСЕЛЕНИЯ НА 2024 ГОД
Формирование расходной части бюджета сельского поселения проведено в соответствии с Методикой планирования бюджетных ассигнований бюджета Шиховского сельского поселения с учетом следующих основных подходов:
- расходы предусмотрены исходя из действующей нормативной базы, действующих федеральных, областных и муниципальных нормативных актов;
- фонд оплаты труда органов местного самоуправления рассчитан в соотвествии с постановлением Правительства Кировской области №609П от 27.12.2018.
- оплата коммунальных услуг муниципальных учреждений учтены в пределах лимитов потребления с учетом роста тарифов на плановый период по данным РСТКО;
- расходы на выплату доплат к пенсии муниципальных служащих рассчитаны на 12 месяцев;
- взносы в фонд капитального ремонта на уровне расходов текущего года.
В ходе исполнения бюджета сельского поселения в 2025 году необходима реализация мероприятий по дополнительному привлечению в бюджет доходов, по оптимизации расходов бюджета и сети муниципальных учреждений.
Как и в текущем году, бюджет поселения на предстоящий период является программным. В плановом периоде предусмотрены расходы на реализацию 9 муниципальных программ. Объемы финансирования в разрезе муниципальных программ отражены в приложениях № 11 и № 12 проекта решения Шиховской сельской Думы «Об утверждении бюджета Шиховского сельского поселения на 2025 год и плановый период 2026 и 2027 годов».
Учитывая возросшие социальные обязательства, и в целях обеспечения сбалансированности бюджета поселения в рамках установленных Бюджетным кодексом РФ ограничений и требований, возникла необходимость оптимизации ряда расходных обязательств и введения режима экономии бюджетных средств. В ходе исполнения бюджета поселения в 2025 году объем расходов будет пересматриваться за счет привлечения дополнительных доходов в рамках выполнения мероприятий, предусмотренных Планом мероприятий на 2025 – 2027 годы по повышению поступлений налоговых и неналоговых доходов.
Расходы бюджета Шиховского сельского поселения сформированы в соответствии с Бюджетным кодексом РФ, приказом Министерства финансов РФ от 01.07.2013 № 65н (с учетом внесенных изменений).
Объем расходов бюджета сельского поселения на 2025 год предусматривается в сумме 33145,0 тыс. рублей, на 2026 год 33354,8 тыс. рублей, на 2027 год – 32480,9 тыс. рублей, в том числе в разрезе отраслевой структуры:
тыс. рублей
|
РАСХОДЫ |
Раздел |
Уточненный план на 2024 год |
2025 год |
2026 год |
2027 год |
|||||||||||
|
сумма |
% к 2023 году |
сумма |
% к 2024 году |
сумма |
% к 2025 году |
|||||||||||
|
ВСЕГО РАСХОДОВ |
|
42 946,7 |
33 145,00 |
77,18 |
31354,8 |
94,60 |
32480,9 |
103,59 |
||||||||
|
Общегосударственные вопросы |
01 |
7 121,6 |
6848,8 |
96,17 |
7595,5 |
110,90 |
8306,4 |
109,36 |
||||||||
|
Национальная оборона |
02 |
390,5 |
445,7 |
114,14 |
489,1 |
109,74 |
507,0 |
103,66 |
||||||||
|
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность |
03 |
2 232,0 |
2335,9 |
104,66 |
2288,4 |
97,97 |
2288,4 |
100,00 |
||||||||
|
Национальная экономика |
04 |
18611 |
8931,4 |
47,99 |
9614,4 |
107,65 |
10192,4 |
106,01 |
||||||||
|
Жилищно-коммунальное хозяйство |
05 |
8236,3 |
8116,4 |
98,54 |
6157,7 |
75,87 |
5946 |
96,56 |
||||||||
|
Охрана окружающей среды |
06 |
500 |
500 |
100,00 |
500 |
100,00 |
500,0 |
100,00 |
||||||||
|
Образование |
07 |
5,8 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||||||
|
Культура |
08 |
5652,8 |
5768 |
102,04 |
4510,9 |
78,21 |
4542,2 |
100,69 |
||||||||
|
Социальная политика |
10 |
144,6 |
144,6 |
100,00 |
144,6 |
100,00 |
144,6 |
100,00 |
||||||||
|
Физическая культура и спорт |
11 |
50 |
50 |
100,00 |
50,0 |
100,00 |
50,0 |
100,00 |
||||||||
|
Обслуживание государственного и муниципального долга |
13 |
2,1 |
4,2 |
100,00 |
4,2 |
100,00 |
4,2 |
100,00 |
||||||||
Раздел 01
«Общегосударственные вопросы»
Общий объем расходов на содержание органов местного самоуправления предусмотрен на 2025 год в сумме 6848,8 тыс. рублей, на 2026 год – 7595,5 тыс. рублей, на 2027 год – 8306,4 тыс. рублей.
|
РАСХОДЫ |
Уточнен-ный план 2024 года |
2025 год |
2026 год |
2027 год |
||||
|
сумма |
% к 2024 году |
сумма |
% к 2025 году |
сумма |
% к 2026 году |
|||
|
Итого по разделу |
7 121,6 |
6848,8 |
96,17 |
7595,5 |
110,90 |
8306,4 |
109,36 |
|
|
в том числе: |
7 121,6 |
6848,8 |
96,17 |
7595,5 |
110,90 |
8306,4 |
109,36 |
|
|
Общегосударственные вопросы |
7 121,6 |
6848,8 |
96,17 |
7595,5 |
110,90 |
8306,4 |
109,36 |
|
При определении расходов на управление учтены основные подходы формирования бюджета, предусмотренные для сельского поселения.
Данные расходы предусмотрены на обеспечение руководства и управления в сфере установленных функций и распределены по соответствующим разделам бюджетной классификации в соответствии с выполняемыми органами местного самоуправления функциями. Объем расходов на муниципальное управление определен в соответствии с утвержденной структурой органов местного самоуправления и предельной штатной численностью данных органов. Расходы будут осуществляться в рамках муниципальной программы «Развитие муниципального управления муниципального образования Шиховское сельское поселение». При определении расходов на управление учтены основные подходы формирования бюджета, предусмотренные для государственных учреждений. Индексация фондов оплаты труда органов государственной власти не предусмотрена.
По строке «Руководство и управление в сфере установленных функций» запланированы расходы на обеспечение деятельности Главы администрации Шиховского сельского поселения и ее структурных подразделений.
По строке «Резервные фонды» предусмотрены средства резервного фонда администрации Шиховского сельского поселения на проведение мероприятий, связанных с ликвидацией последствий стихийных бедствий и других чрезвычайных ситуаций, на территории поселения.
Раздел 02
«Национальная оборона»
Общий объем расходов по разделу на 2025 год запланирован в сумме 445,7 тыс. рублей, на 2026 год – 489,1 тыс. рублей, на 2027 год – 507,0 тыс. рублей.
Тыс. рублей
|
РАСХОДЫ |
Уточнен-ный план 2024 года |
2025 год |
2026 год |
2027 год |
||||
|
сумма |
% к 2024 году |
сумма |
% к 2025 году |
сумма |
% к 2026 году |
|||
|
Итого по разделу |
390,5 |
445,7 |
114,14 |
489,1 |
109,74 |
507,0 |
103,66 |
|
|
в том числе: |
390,5 |
445,7 |
114,14 |
489,1 |
109,74 |
507,0 |
103,66 |
|
|
Мобилизационная и вневойсковая подготовка |
390,5 |
445,7 |
114,14 |
489,1 |
109,74 |
507,0 |
103,66 |
|
В данном подразделе предусмотрены расходы на осуществление переданных полномочий РФ по осуществлению первичного воинского учета органами местного самоуправления поселений, муниципальных и городских округов
Раздел 03
«Национальная безопасность и правоохранительная деятельность»
Общий объем расходов по разделу на 2025 год составляет 2335,9 тыс. рублей, на 2026 год – 2288,4 тыс. рублей, на 2027 год – 2288,4 тыс. рублей. Расходы по данному разделу будут осуществляться в рамках муниципальной программы «Обеспечение безопасности и жизнедеятельности населения муниципального образования Шиховское сельское поселение».
Тыс. рублей
|
РАСХОДЫ |
Уточненный план 2024 года |
2025 год |
2026 год |
2027 год |
|||
|
сумма |
% к 2024 году |
сумма |
% к 2025 году |
сумма |
% к 2026 году |
||
|
Итого по разделу |
2 232,0 |
2335,9 |
104,66 |
2288,4 |
97,97 |
2288,4 |
100,00 |
|
в том числе: |
|
||||||
|
Вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности |
5 |
5 |
100,00 |
5 |
100,00 |
5 |
100 |
|
Обеспечение пожарной безопасности |
2227,0 |
2330,9 |
104,66 |
2283,4 |
97,97 |
2283,4 |
100 |
По данному разделу предусмотрено: защита населения и территорий от ЧС, оплата услуг ДНД, пожарная безопасность и содержание пожарной команды администрации Шиховского сельского поселения Слободского района Кировской области.
Раздел 04
«Национальная экономика»
Общий объем расходов по разделу на 2025 год запланирован в объеме 8931,4 тыс. рублей, на 2026 год – 9614,4 тыс. рублей, на 2027 год – 10192,4 тыс. рублей.
Тыс. рублей
|
РАСХОДЫ |
Уточнен-ный план 2024 года |
2025 год |
2026 год |
2027 год |
||||
|
сумма |
% к 2024 году |
сумма |
% к 2025 году |
сумма |
% к 2026 году |
|||
|
Итого по разделу |
18611,0 |
8931,4 |
47,99 |
9614,4 |
107,65 |
10192,4 |
106,01 |
|
|
в том числе: |
||||||||
|
Дорожное хозяйство (дорожные фонды) |
17978,3 |
8129,8 |
45,22 |
9084,1 |
111,74 |
9661,8 |
106,36 |
|
|
Другие вопросы в области национальной экономики |
632,7 |
801,6 |
26,70 |
530,3 |
66,16 |
530,3 |
100,0 |
|
По строке «Дорожное хозяйство (дорожные фонды)» отражены расходы на содержание и ремонт дорог Шиховского сельского поселения.
По строке другие вопросы в области национальной экономики предусмотрены расходы на борьбу с борщевиком и на выполнение переданных полномочий из бюджетов поселений.
раздел 05
«Жилищно-коммунальное хозяйство»
Общий объем расходов по подразделу составляет на 2025 год- 8116,4 тыс. рублей, на 2026 год – 6157,7 тыс.рублей, 2027 год – 5946,0 тыс.рублей.
тыс. рублей
|
РАСХОДЫ |
Уточненный план 2024 года |
2025 год |
2026 год |
2027 год |
||||
|
сумма |
% к 2024 году |
сумма |
% к 2025 году |
сумма |
% к 2026 году |
|||
|
Итого по разделу |
8236,3 |
8116,4 |
98,54 |
6157,7 |
75,87 |
5946,0 |
96,56 |
|
|
в том числе: |
||||||||
|
Жилищное хозяйство |
224,5 |
85,9 |
38,06 |
85,9 |
100,0 |
85,9 |
100,0 |
|
|
Благоустройство |
8011,8 |
8030,5 |
100,23 |
6071,8 |
75,61 |
5860,1 |
96,51 |
|
По строке «Жилищное хозяйство» отражены расходы по уплате взносов на капитальный ремонт муниципального общего имущества.
По строке «Благоустройство» отражены расходы на уличное освещение, в т.ч. его ремонт и организация и прочие мероприятия по благоустройству поселения.
Раздел 06
«ОХРАНА ОКРУЖАЮЩЕЙ СРЕДЫ»
Общий объем расходов по подразделу составляет на 2025 год- 500,0 тыс. рублей, на 2026 год – 500,0 тыс.рублей, 2027 год – 500,0 тыс.рублей.
тыс. рублей
|
РАСХОДЫ |
Уточненный план 2024 года |
2025 год |
2026 год |
2027 год |
||||
|
сумма |
% к 2024 году |
сумма |
% к 2025 году |
сумма |
% к 2026 году |
|||
|
Итого по разделу |
500,0 |
500,0 |
100,0 |
500,0 |
100,0 |
500,0 |
100,0 |
|
По данному разделу будут проходить межбюджетные трансферты бюджетам сельских поселений в области принятых полномочий по содержанию оборудованных в соответствии с требованиями санитарных правил мест (площадок) накопления твердых коммунальных отходов, по реализации мероприятий, предусмотренных планом прироодоохранных мероприятий, в части выявления, фиксации и ликвидации мест несанкционированного размещения отходов на территории поселения.
Раздел 08
«Культура и кинематография»
Общий объем расходов по данному разделу составил на 2025 год – 5768,0 тыс. рублей, на 2026 год – 4510,9 тыс. рублей, на 2027 год – 4542,2 тыс. рублей. Расходы по данному разделу будут осуществляться в рамках муниципальной программы «Развитие культуры в муниципальном образовании Шиховское сельское поселение».
Тыс. рублей
|
РАСХОДЫ |
Уточненный план 2024 года |
2025 год |
2026 год |
2027 год |
|||
|
сумма |
% к 2024 году |
сумма |
% к 2025 году |
сумма |
% к 2026 году |
||
|
Итого по подразделу |
5652,8 |
5768,0 |
102,04 |
4510,9 |
78,21 |
4542,2 |
100,69 |
По данному разделу предусмотрены расходы на обеспечение деятельности 1 казенного учреждения.
Раздел 10
«Социальная политика»
Общий объем расходов по разделу составляет на 2025 год 144,6 тыс. рублей, на 2026 год – 144,6 тыс. рублей, на 2027 год – 144,6 тыс. рублей.
Тыс. рублей
|
РАСХОДЫ |
Уточненный план 2024 года |
2025 год |
2026 год |
2027 год |
|||
|
сумма |
% к 2024 году |
сумма |
% к 2025 году |
сумма |
% к 2026 году |
||
|
Итого по разделу |
144,6 |
144,6 |
100 |
144,6 |
100 |
144,6 |
100 |
|
в том числе: |
|||||||
|
Пенсионное обеспечение |
144,6 |
144,6 |
100 |
144,6 |
100 |
144,6 |
100 |
По подразделу отражены расходы на выплату пенсий за выслугу лет муниципальным служащим, утвержденные Решением Шиховской сельской Думы от 26.03.2009 № 20/68 «Об утверждении Положения о порядке обращения за доплатой к пенсии, назначения и выплаты доплаты к пенсии лицам, замещавшим муниципальные должности в муниципальном образовании Шиховское сельское поселение Слободского района Кировской области» (с внесенными изменениями и дополнениями от 29.03.2010 № 36/107; от 28.02.2017 № 63/371).
Раздел 11
«ФИЗИЧЕСКАЯ КУЛЬТУРА И СПОРТ»
Общий объем расходов по разделу составляет на 2025 год 50,0 тыс. рублей, на 2026 год – 50,0 тыс. рублей, на 2027 год – 50,0 тыс. рублей.
Тыс. рублей
|
РАСХОДЫ |
Уточненный план 2024 года |
2025 год |
2026 год |
2027 год |
|||
|
сумма |
% к 2024 году |
сумма |
% к 2025 году |
сумма |
% к 2026 году |
||
|
Итого по разделу |
50,0 |
50,0 |
100,0 |
50,0 |
100,0 |
50,0 |
100,0 |
По подразделу отражены расходы по муниципальной программе «Развитие физической культуры и спорта в муниципальном образовании Шиховского сельского поселения».
Раздел 13
«ОБСЛУЖИВАНИЕ ГОСУДАРСТВЕННОГО
(МУНИЦИПАЛЬНОГО) ДОЛГА»
Общий объем расходов по разделу составляет на 2025 год – 4,2 тыс. рублей, на 2026 год – 4,2 тыс. рублей, на 2027 год – 4,2 тыс. рублей.
Тыс. рублей
|
РАСХОДЫ |
Уточненный план 2024 года |
2025 год |
2026 год |
2027 год |
|||
|
сумма |
% к 2024 году |
сумма |
% к 2025 году |
сумма |
% к 2026 году |
||
|
Итого по разделу |
2,1 |
4,2 |
200,0 |
4,2 |
100,0 |
4,2 |
100,0 |
По подразделу отражены расходы по муниципальной программе «Развитие муниципального управления в муниципальном образовании «Шиховское сельское поселение»: обслуживание государственного (муниципального) долга.
ИСТОЧНИКИ ПОКРЫТИЯ ДЕФИЦИТА БЮДЖЕТА
Расходы бюджета сельского поселения обеспечиваются плановыми доходами, в результате дефицит бюджета сельского поселения сложился: в 2025 году в объеме 0,0 тыс. рублей, 2026 году – 0,0 тыс. рублей и 2027 году – 0,0 тыс. рублей.
Источники внутреннего финансирования дефицита бюджета сельского поселения представлены в следующей таблице.
|
№ п/п |
Наименование показателя |
Период |
||
|
2025 год |
2026 год |
2027 год |
||
|
Источники финансирования дефицита бюджета |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Исполнитель: Плюснина Евгения Олеговна
Приложение 1
|
Код бюджетной классификации |
Наименование дохода |
Сумма 2025 г. |
Сумма 2026 г. |
Сумма 2027 г. |
|
000 1 00 00000 00 0000 000 |
НАЛОГОВЫЕ И НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ |
27 816,3 |
27 656,8 |
28 765,0 |
|
000 1 01 00000 00 0000 000 |
НАЛОГИ НА ПРИБЫЛЬ, ДОХОДЫ |
6 343,3 |
6 994,8 |
7 588,2 |
|
000 1 01 02000 01 0000 110 |
Налог на доходы физических лиц |
6 343,3 |
6 994,8 |
7 588,2 |
|
182 1 01 02010 01 0000 110 |
Налог на доходы физических лиц с доходов, источником которых является налоговый агент, за исключением доходов, в отношении которых исчисление и уплата налога осуществляются в соответствии со статьями 227, 227.1 и 228 Налогового кодекса Российской Федерации, а также доходов от долевого участия в организации, полученнных в виде дивидендов |
5 821,9 |
6 416,0 |
6 961,3 |
|
182 1 01 02020 01 0000 110 |
Налог на доходы физических лиц с доходов, полученных от осуществления деятельности физическими лицами, зарегистрированными в качестве индивидуальных предпринимателей, нотариусов, занимающихся частной практикой, адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты, и других лиц, занимающихся частной практикой в соответствии со статьей 227 Налогового кодекса Российской Федерации |
31,9 |
38,6 |
41,3 |
|
182 1 01 02030 01 0000 110 |
Налог на доходы физических лиц с доходов, полученных физическими лицами, в соответствии со ст. 228 Налогового кодекса Российской Федерации |
246,2 |
270,9 |
293,9 |
|
182 1 01 02080 01 0000 110 |
Налог на доходы физических лиц части суммы налога, превышающей 650 000 рублей, относящейся к части налоговой базы, превышающей 5 000 000 рублей (за исключением налога на доходы физических лиц с сумм прибыли контролируемой иностранной компании, в том числе фиксированной прибыли контролируемой иностранной компании, а также налога на доходы физических лиц в отношении доходов от долевого участия в организации, полученных в виде дивидендов) |
243,3 |
269,3 |
291,7 |
|
000 1 03 00000 00 0000 000 |
НАЛОГИ НА ТОВАРЫ (РАБОТЫ, УСЛУГИ), РЕАЛИЗУЕМЫЕ НА ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ |
3 880,1 |
3 930,4 |
4 141,9 |
|
000 1 03 02000 01 0000 110 |
Акцизы по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации |
3 880,1 |
3 930,4 |
4 141,9 |
|
100 1 03 02231 01 0000 110 |
Доходы от уплаты акцизов на дизельное топливо, подлежащие распределению между бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами с учетом установленных дифференцированных нормативов отчислений в местные бюджеты (по нормативам, установленным Федеральным законом о федеральном бюджете в целях формирования дорожных фондов субъектов Российской Федерации) |
2 029,4 |
2 057,7 |
2 165,2 |
|
100 1 03 02241 01 0000 110 |
Доходы от уплаты акцизов на моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, подлежащие распределению между бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами с учетом установленных дифференцированных нормативов отчислений в местные бюджеты (по нормативам, установленным Федеральным законом о федеральном бюджете в целях формирования дорожных фондов субъектов Российской Федерации) |
9,1 |
9,5 |
10,0 |
|
100 1 03 02251 01 0000 110 |
Доходы от уплаты акцизов на автомобильный бензин, подлежащие распределению между бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами с учетом установленных дифференцированных нормативов отчислений в местные бюджеты (по нормативам, установленным Федеральным законом о федеральном бюджете в целях формирования дорожных фондов субъектов Российской Федерации) |
2 049,5 |
2 067,9 |
2 174,1 |
|
100 1 03 02261 01 0000 110 |
Доходы от уплаты акцизов на прямогонный бензин, подлежащие распределению между бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами с учетом установленных дифференцированных нормативов отчислений в местные бюджеты (по нормативам, установленным Федеральным законом о федеральном бюджете в целях формирования дорожных фондов субъектов Российской Федерации) |
-207,9 |
-204,7 |
-207,4 |
|
000 1 05 00000 00 0000 000 |
НАЛОГИ НА СОВОКУПНЫЙ ДОХОД |
5,5 |
5,6 |
5,9 |
|
000 1 05 03010 00 0000 000 |
Единый сельскозозяйственный налог |
5,5 |
5,6 |
5,9 |
|
182 1 05 03010 01 0000 110 |
Единый сельскозозяйственный налог |
5,5 |
5,6 |
5,9 |
|
000 1 06 00000 00 0000 000 |
НАЛОГИ НА ИМУЩЕСТВО |
15 474,0 |
15 874,0 |
16 177,0 |
|
000 1 06 01000 00 0000 110 |
Налог на имущество физических лиц |
4 200,0 |
4 303,0 |
4 403,0 |
|
182 1 06 01030 10 0000 110 |
Налог на имущество физических лиц, взимаемый по ставкам, применяемым к объектам налогообложения, расположенным в границах сельских поселений |
4 200,0 |
4 303,0 |
4 403,0 |
|
000 1 06 06000 00 0000 110 |
Земельный налог |
11 274,0 |
11 571,0 |
11 774,0 |
|
000 1 06 06030 00 0000 110 |
Земельный налог с организаций |
1 251,0 |
1 251,0 |
1 251,0 |
|
182 1 06 06033 10 0000 110 |
Земельный налог с организаций, обладающих земельным участком, расположенным в границах сельских поселений |
1 251,0 |
1 251,0 |
1 251,0 |
|
000 1 06 06040 00 0000 110 |
Земельный налог с физических лиц |
10 023,0 |
10 320,0 |
10 523,0 |
|
182 1 06 06043 10 0000 110 |
Земельный налог с физических лиц, обладающих земельным участком, расположенным в границах сельских поселений |
10 023,0 |
10 320,0 |
10 523,0 |
|
000 1 08 00000 00 0000 000 |
ГОСУДАРСТВЕННАЯ ПОШЛИНА |
3,0 |
3,0 |
3,0 |
|
000 1 08 04000 01 0000 110 |
Государственная пошлина за совершение нотариальных действий (за исключением действий, совершаемых консульскими учреждениями Российской Федерации) |
3,0 |
3,0 |
3,0 |
|
992 1 08 04020 01 0000 110 |
Государственная пошлина за совершение нотариальных действий должностными лицами органов местного самоуправления, уполномоченными в соответствии с законодательными актами Российской Федерации на совершение нотариальных действий |
3,0 |
3,0 |
3,0 |
|
000 1 11 00000 00 0000 000 |
ДОХОДЫ ОТ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ИМУЩЕСТВА, НАХОДЯЩЕГОСЯ В ГОСУДАРСТВЕННОЙ И МУНИЦИПАЛЬНОЙ СОБСТВЕННОСТИ |
399,0 |
399,0 |
399,0 |
|
000 1 11 05000 00 0000 120 |
Доходы, получаемые в виде арендной либо иной платы за передачу в возмездное пользование государственного и муниципального имущества (за исключением имущества бюджетных и автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) |
248,9 |
248,9 |
248,9 |
|
000 1 11 05020 00 0000 120 |
Доходы, получаемые в виде арендной платы за |
1,5 |
1,5 |
1,5 |
|
000 1 11 05025 10 0000 120 |
Доходы, получаемые в виде арендной платы, а |
1,5 |
1,5 |
1,5 |
|
000 1 11 05030 00 0000 120 |
Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти, органов местного самоуправления, государственных внебюджетных фондов и созданных ими учреждений (за исключением имущества бюджетных и автономных учреждений) |
247,4 |
247,4 |
247,4 |
|
992 1 11 05035 10 0000 120 |
Доходы от сдачи в аренду имущества, находящиеся в оперативном управлении органов управления сельских поселений и созданных ими учреждений (за исключением имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений) |
247,4 |
247,4 |
247,4 |
|
000 1 11 09000 00 0000 120 |
Прочие доходы от использования имущества и прав, находящихся в государственной и муниципальной собственности (за исключением имущества бюджетных и автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) |
150,1 |
150,1 |
150,1 |
|
000 1 11 09040 00 0000 120 |
Прочие поступления от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности (за исключением имущества бюджетных и автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) |
150,1 |
150,1 |
150,1 |
|
992 1 11 09045 10 0000 120 |
Прочие поступления от использования имущества, находящегося в собственности сельских поселений (за исключением имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений, а также имущества муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) |
150,1 |
150,1 |
150,1 |
|
000 1 14 00000 00 0000 000 |
ДОХОДЫ ОТ ПРОДАЖИ МАТЕРИАЛЬНЫХ И НЕМАТЕРИАЛЬНЫХ АКТИВОВ |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
000 1 14 06000 00 0000 430 |
Доходы от продажи земельных участков, находящихся в государственной и муниципальной собственности |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
000 1 14 06020 00 0000 430 |
Доходы от продажи земельных участков, государственная собственность на которые разграничена (за исключением земельных участков бюджетных и автономных учреждений) |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
992 1 14 06025 10 0000 430 |
Доходы от продажи земельных участков, находящихся в собственности сельских поселений (за исключением земельных участков муниципальных бюджетных и автономных учреждений) |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
000 1 17 00000 00 0000 000 |
ПРОЧИЕ НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ |
1 261,4 |
0,0 |
0,0 |
|
000 1 17 15000 00 0000 150 |
Инициативные платежи |
1 261,4 |
0,0 |
0,0 |
|
992 1 17 15030 10 0000 150 |
Инициативные платежи, зачисляемые в бюджеты сельских поселений |
1 261,4 |
0,0 |
0,0 |
|
992 1 17 15030 10 0013 150 |
Инициативные платежи, зачисляемые в бюджеты сельских поселений (поступления по проекту "Майская дорога жизни" дер.Запиваловы) |
684,3 |
0,0 |
0,0 |
|
992 1 17 15030 10 0014 150 |
Инициативные платежи, зачисляемые в бюджеты сельских поселений (поступления по проекту "Колыбель Земли Вятской" с.Никульчино) |
367,1 |
0,0 |
0,0 |
|
992 1 17 15030 10 0015 150 |
Инициативные платежи, зачисляемые в бюджеты сельских поселений (поступления по проекту "Даешь молодеж!" дер.Шихово) |
210,0 |
0,0 |
0,0 |
|
000 1 13 00000 00 0000 000 |
ДОХОДЫ ОТ ОКАЗАНИЯ ПЛАТНЫХ УСЛУГ (РАБОТ) И КОМПЕНСАЦИИ ЗАТРАТ ГОСУДАРСТВА |
450,0 |
450,0 |
450,0 |
|
000 1 13 01000 00 0000 130 |
Доходы от оказания платных услуг (работ). |
450,0 |
450,0 |
450,0 |
|
000 1 13 01990 00 0000 130 |
Прочие доходы от оказания платных услуг (работ) |
450,0 |
450,0 |
450,0 |
|
992 1 13 01995 10 0000 130 |
Прочие доходы от оказания платных услуг (работ) получателями средств бюджетов сельских поселений. |
450,0 |
450,0 |
450,0 |